中新網(wǎng)3月22日電(中新財經(jīng)記者 謝藝觀)處罰之錘終于敲定！
因涉嫌未及時披露預計經(jīng)營業(yè)績發(fā)生虧損、涉嫌未及時披露訂立重要合同以及連續(xù)6年年報涉嫌存在虛假記載等，上實發(fā)展擬被處以850萬元罰款，涉事高管亦分別處以相應罰款。
6年涉嫌虛增收入超47億元
近日，上實發(fā)展發(fā)布公告，稱收到上海證監(jiān)局出具的《行政處罰和市場禁入事先告知書》(以下簡稱《告知書》)。《告知書》顯示，上實發(fā)展涉嫌違法的事實主要有以下三個方面：
一是涉嫌未及時披露預計經(jīng)營業(yè)績發(fā)生虧損。《告知書》稱，上實發(fā)展不晚于2021年12月15日知悉其可能因控股子公司上海上實龍創(chuàng)智能科技股份有限公司(以下簡稱“上實龍創(chuàng)”)應收類賬款存在不可收回等風險而發(fā)生經(jīng)營業(yè)績虧損。但其直至2022年1月12日才在臨時公告中披露上述事項。
二是涉嫌未及時披露訂立重要合同。2020年9月，上實發(fā)展、上實發(fā)展全資子公司上海高陽賓館有限公司與上海市虹口區(qū)土地發(fā)展中心簽訂《東大名路815號(部分)、879號國有土地使用權收購框架協(xié)議》。但上實發(fā)展未按規(guī)定及時披露。
截圖自上實發(fā)展公告。三是2016年至2021年年度報告涉嫌存在虛假記載。2016年至2021年度，上實發(fā)展控股子公司上實龍創(chuàng)時任董事長曹文龍，組織、授意、默許相關人員通過虛構合同、虛增業(yè)務實施進度、實施空轉自循環(huán)貿(mào)易以及參與軍民融合貿(mào)易等方式，虛增上實龍創(chuàng)2016年至2021年度收入、利潤金額，導致上實發(fā)展2016年至2021年度財務報表存在虛假記載，合計虛增收入47.22億元、虛增利潤總額6.14億元。
同時，上實龍創(chuàng)財務造假行為導致上實發(fā)展2017年年度報告少計商譽減值2.2億元，占上實發(fā)展當期披露利潤總額的18.31%；導致上實發(fā)展2021年年度報告少計提壞賬準備8.09億元，占上實發(fā)展當期披露利潤總額的52.36%。
上實發(fā)展擬被處以850萬元罰款
《告知書》顯示，根據(jù)當事人違法行為的事實、性質、情節(jié)與社會危害程度，上海證監(jiān)局擬決定，對上實發(fā)展給予警告，并處以850萬元罰款。
另外，對上實發(fā)展時任法定代表人、董事長曾明給予警告，并處以400萬元罰款；對曹文龍給予警告，并處以400萬元罰款；對上實發(fā)展時任副總裁、財務總監(jiān)袁紀行給予警告，并處以300萬元罰款；對上實發(fā)展時任總裁、董事徐曉冰給予警告，并處以210萬元罰款；對上實發(fā)展時任總裁、董事唐鈞給予警告，并處以210萬元罰款；對上實發(fā)展時任公司副總裁、董事汪良俊給予警告，并處以100萬元罰款；對上實發(fā)展時任副總裁、上實龍創(chuàng)董事郭偉民給予警告，并處以75萬元罰款。
截圖自上實發(fā)展公告。由于曹文龍的違法情節(jié)較為嚴重，上海證監(jiān)局擬決定，對曹文龍采取10年證券市場禁入措施。
記者注意到，《告知書》發(fā)布后，近日上實發(fā)展的股價有所波動。繼3月19日、20日股價下跌后，22日上實發(fā)展股價再次走弱，截至發(fā)稿時，股價跌超2%。
財務造假成為監(jiān)管重點
近年來，財務造假一直是監(jiān)管部門的執(zhí)法重點。此次上實發(fā)展遭遇重罰，可謂“撞到了槍口上”。
記者注意到，近日印發(fā)的《關于加強上市公司監(jiān)管的意見(試行)》中提到，加強信息披露監(jiān)管，嚴懲業(yè)績造假。并將從構建財務造假綜合懲防體系、提高穿透式監(jiān)管能力和水平、嚴肅整治造假多發(fā)領域、壓實上市公司和中介機構責任以及強化全方位立體式追責五個方面入手。
“嚴厲打擊長期系統(tǒng)性造假和第三方配合造假，堅決破除造假‘生態(tài)圈’”“加大對財務‘洗澡’的打擊力度”“制定資本市場財務造假綜合懲防工作方案”等一系列具體要求，在業(yè)內(nèi)人士看來，有利于懲治市場環(huán)境中的欺騙造假行為，保護好投資者。(完)