從4月3日起，一塊存儲信息超過260G的硬盤，讓全球一些富豪們的恐慌情緒不斷發(fā)酵。相關(guān)調(diào)查顯示，這塊硬盤存儲的信息涉及12萬多個離岸公司和信托機構(gòu)的秘密交易，其中中國大陸、香港、臺灣三地的一些富豪也深涉其中。值得注意的是，目前公開披露的信息仍在不斷更新中，一場史上最大的泄密風波正震動全球私人銀行業(yè)。業(yè)內(nèi)人士分析，其中中國客戶涉及的不法交易恐怕也會因此曝光。
中國客戶設立
境外實體比例最高
此次泄密事件的爆發(fā)源于國際調(diào)查記者聯(lián)盟（ICIJ）董事杰拉德·勞爾，對澳大利亞一項涉及離岸公司及欺詐丑聞的調(diào)查。在調(diào)查過程中，杰拉德獲得由告密者提供的一塊超過260G信息的硬盤。經(jīng)過分析，硬盤中有約250萬份文件，其中有200多萬份郵件以及近50萬份的文字、PDF、表格、圖像以及網(wǎng)頁資料，內(nèi)容涉及包括英屬維爾京群島、庫克群島和新加坡在內(nèi)的10個離岸地。
這份硬盤內(nèi)的資料內(nèi)容包含超過12.2萬個離岸公司或信托的詳細信息，以及近12000個中介機構(gòu)和13萬條記錄。據(jù)分析，這些泄密文件揭露了大量富豪級別的人士在英屬維爾京群島等“避稅天堂”開設離岸公司及銀行戶口的記錄，包括匯款、公司合并日期、公司和個人之間的關(guān)系等數(shù)據(jù)和事實。這些信息使得一些通過離岸金融公司從中受益的人或代理機構(gòu)，以及超過170個國家和地區(qū)公司的離岸資產(chǎn)逐漸浮出水面。
ICIJ的數(shù)據(jù)分析表明，中國大陸、香港和臺灣的客戶設立境外實體的比例最高。其中，英屬維爾京島是與中國牽扯最深的離岸地之一。根據(jù)IMF的數(shù)據(jù)，2010年英屬維爾京島是中國第二大的境外投資者，僅排在香港之后。ICIJ表示，分析數(shù)據(jù)后發(fā)現(xiàn)大部分在該島持有資產(chǎn)的人士都居于中國大陸、香港及臺灣，這也解釋了為何英屬維爾京群島會成為中國第二大境外資本來源。
一位不愿具名的從事家族信托業(yè)務的人士表示，隨著中國客戶越來越多進行境外資產(chǎn)配置，中國已經(jīng)成為那些嗅覺靈敏的離岸服務提供商競相逐鹿的新市場。各個離岸地政府和金融機構(gòu)開始以各種方式前往中國內(nèi)地，推銷其所在的離岸地架構(gòu)，而那些離岸服務提供商則采用更為激進的銷售手段，通過各種渠道向中國客戶銷售產(chǎn)品。
中國客戶信息將浮出水面
上述人士透露，為了最大限度地實現(xiàn)離岸產(chǎn)品銷售和對中國客戶的控制，某些離岸服務提供商將重點放在銷售端，他們通過揣摩中國客戶的心理狀態(tài)，調(diào)整其公司形象和宣傳口徑，提供“靈活”和便宜的離岸架構(gòu)。某些被國際社會公認具有欺詐、逃稅甚至有更嚴重刑事責任的離岸架構(gòu)，則可能通過其“強大”的銷售能力，被售賣給中國客戶。
隨著涉密信息的不斷披露，牽涉其中的中國客戶其主動或被動的不法信息，亦會逐漸浮出水面。事實上，不少國家已經(jīng)通過此次泄密信息，“按圖索驥”追查上榜人士的不當行為。
在此次泄密事件中，不少客戶資料信息明確顯示了藏匿在離岸地的秘密公司和家族信托操作離岸資產(chǎn)的痕跡，而這些暴露在陽光下的姓名不僅有億萬富翁、公司高管、中產(chǎn)階級，還有政界高官、國際軍火商。通過這份名單，各國政府開始著手調(diào)查尋找涉嫌欺詐和金融犯罪的人員。
從可確認離岸投資人的資金往來記錄中不難發(fā)現(xiàn)，一些企業(yè)交易人員通過使用離岸實體來資助金融欺詐項目，或者從他國大規(guī)模基建合同中獲益。同時，泄密文件還提供了一些金融犯罪案件線索。據(jù)ICIJ對保得利信譽通的文件分析，檢查發(fā)現(xiàn)了30名美國客戶因涉嫌欺詐、洗錢及其他嚴重金融犯罪行為而卷入訴訟案件，同時也有包括政府官員通過在英屬維爾京群島持有秘密公司來掩蓋相應的腐敗行為。