本報記者 吳曉璐
8月19日，最高人民法院、最高人民檢察院聯(lián)合召開新聞發(fā)布會，發(fā)布《最高人民法院最高人民檢察院關于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋》（以下簡稱《解釋》）。《解釋》自2024年8月20日起施行。
近年來，“兩高”持續(xù)加大反洗錢工作力度，依法懲治洗錢犯罪，取得良好的政治效果、社會效果和法律效果。今年上半年，全國檢察機關起訴洗錢罪1391人，同比上升28.4%，繼續(xù)保持對洗錢犯罪打擊態(tài)勢；全國法院一審審結洗錢罪刑事案件349件573人，與去年同期持平，打擊治理洗錢犯罪活動取得重要階段性成效。
明確“自洗錢”“他洗錢”犯罪認定標準
以及“情節(jié)嚴重”認定標準
最高人民法院刑三庭庭長陳鴻翔表示，洗錢犯罪與毒品犯罪、有組織犯罪、金融犯罪、腐敗犯罪等上游犯罪有著緊密聯(lián)系，嚴重破壞金融管理秩序，危害國家經(jīng)濟金融安全，社會危害性大，應依法懲處。
從2021年3月1日起施行的《刑法修正案（十一）》對洗錢罪刑法條文作了重大修改，刪除了原刑法條文中的“明知”和“協(xié)助”等術語，將“自洗錢”納入打擊范圍，同時取消了罰金刑的限額，對洗錢罪的定罪量刑產(chǎn)生重大影響，迫切需要對現(xiàn)行洗錢刑事司法解釋進行修改。同時，金融行動特別工作組在對我國反洗錢工作進行評估的基礎上，指出了我國反洗錢工作在合規(guī)性和有效性方面存在的問題，迫切需要修改完善相關法律、司法解釋和司法政策，更好地滿足反洗錢工作需要。最高人民法院于2021年將制定《解釋》納入司法解釋立項計劃，并正式啟動《解釋》起草工作。
據(jù)陳鴻翔介紹，在制定《解釋》過程中，始終堅持罪刑法定原則，堅持寬嚴相濟刑事政策，堅持以問題為導向，在總結司法實踐經(jīng)驗的基礎上，《解釋》就洗錢罪相關法律適用問題作出規(guī)定。
《解釋》共13條，主要內(nèi)容包括：一是明確“自洗錢”“他洗錢”犯罪的認定標準，以及“他洗錢”犯罪主觀認識的審查認定標準。
二是明確洗錢罪“情節(jié)嚴重”的認定標準。洗錢數(shù)額在五百萬元以上，且具有多次實施洗錢行為；拒不配合財物追繳，致使贓款贓物無法追繳；造成損失二百五十萬元以上；或者造成其他嚴重后果情形之一的，應當認定為“情節(jié)嚴重”。
三是明確“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)”的七種具體情形。
四是明確洗錢罪與掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的競合處罰原則。掩飾、隱瞞刑法第一百九十一條規(guī)定的上游犯罪的犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，構成洗錢罪，同時又構成掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的，依照洗錢罪定罪處罰。
五是明確罰金數(shù)額標準。規(guī)定了在不同法定刑幅度判處罰金的最低數(shù)額。
六是明確從寬處罰的標準。行為人如實供述洗錢犯罪事實，認罪悔罪，并積極配合追繳犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的，可以從輕處罰；犯罪情節(jié)輕微的，可以依法不起訴或者免予刑事處罰。
談及“自洗錢”行為如何定罪處罰，最高人民法院刑三庭副庭長陳學勇表示，在司法實踐中，要注意掌握三個原則：主客觀相一致原則，禁止重復評價原則，罪責刑相適應原則。最高人民法院將進一步深入研究，總結經(jīng)驗，適時發(fā)布典型案例或者指導性案例，加強業(yè)務指導，統(tǒng)一裁判標準，確保刑法得到正確實施。
新司法解釋將“他洗錢”犯罪主觀要件的認定內(nèi)容界定為“知道或者應當知道”，對此，最高人民檢察院經(jīng)濟犯罪檢察廳副廳長王新表示，在實踐中，需要重點把握以下幾點：一是認定“知道或者應當知道”要以客觀事實為依據(jù)；二是應當從多角度審查認定是否屬于“知道或者應當知道”；三是“知道或者應當知道”是指對上游犯罪事實的概括認知，而非對具體犯罪事實或罪名的判斷；四是準確理解司法解釋的“反證排除”規(guī)定，對于有證據(jù)證明行為人確實不知道系七類上游犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的，則應當否定先前的推定意見，依法認定不構成洗錢罪。
依法從重從嚴懲處洗錢犯罪
適時發(fā)布典型案例或者指導性案例
陳鴻翔表示，下一步，人民法院將充分發(fā)揮審判職能作用，依法懲治洗錢犯罪，為推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化、維護國家經(jīng)濟金融安全和社會穩(wěn)定提供更加有力的司法服務保障。
依法嚴懲犯罪。切實貫徹從嚴懲處洗錢犯罪的立法精神，依法從重從嚴懲處洗錢犯罪，加大對涉地下錢莊洗錢犯罪、利用虛擬幣、游戲幣等洗錢犯罪的打擊力度。依法懲處“自洗錢”犯罪。加大罰金刑判處和執(zhí)行力度，依法追繳洗錢行為人的違法所得，不讓任何人從犯罪行為中非法獲利。同時，切實貫徹寬嚴相濟的刑事政策，區(qū)分情況、區(qū)別對待，確保取得最佳的政治效果、社會效果和法律效果。
嚴格依法辦案。始終堅持以事實為根據(jù)，以法律為準繩，嚴格依照刑法和司法解釋認定洗錢犯罪，準確定罪處罰，確保罪責刑相適應。堅持證據(jù)裁判原則，堅持以審判為中心，強化洗錢刑事案件證據(jù)的收集、審查和運用，確保辦案質(zhì)量。要進一步加強洗錢犯罪問題研究和調(diào)研總結，適時發(fā)布典型案例或者指導性案例，加強業(yè)務指導，統(tǒng)一裁判標準，確保刑法和司法解釋得到正確實施。
加強犯罪治理。切實加強與公安機關、檢察機關、金融監(jiān)管等部門的協(xié)同配合，繼續(xù)深入開展打擊治理洗錢違法犯罪專項行動，健全完善執(zhí)法司法協(xié)作機制，嚴格落實“一案雙查”工作機制，及時發(fā)現(xiàn)、有效預防和懲治洗錢犯罪。堅持治罪和治理并重，做實辦案就是治理，推動系統(tǒng)治理、綜合治理、源頭治理，大力推動反洗錢法修訂工作，健全完善洗錢違法犯罪風險防控體系，切實提高打擊治理洗錢違法犯罪效能。
加強反洗錢國際合作。用足用好法律武器，依法打擊跨國（境）洗錢犯罪，積極探索打擊跨國洗錢犯罪的有效路徑和方式，健全完善反洗錢國際合作制度機制，形成便捷查明跨國犯罪及跨國資產(chǎn)轉移的良好合作機制，依法有力懲治跨國洗錢犯罪。大力加強國際司法協(xié)助，積極參與打擊洗錢犯罪國際合作，加強國際追逃追贓，維護我國經(jīng)濟金融安全和發(fā)展利益。
最高人民檢察院經(jīng)濟犯罪檢察廳副廳長張建忠表示，下一步，檢察機關將以學習領會新的反洗錢司法解釋為契機，以高質(zhì)效辦好每一個案件為基本價值追求，持續(xù)加大反洗錢工作力度，為做好反洗錢金融行動特別工作組（FATF）對我國第五輪反洗錢國際評估工作貢獻應有力量。